Trong quá trình bán bất động sản, một số trường hợp đặc biệt có thể phát sinh yêu cầu chứng minh nguồn gốc tiền dùng để mua tài sản đó ban đầu, đặc biệt khi giao dịch có giá trị lớn hoặc có dấu hiệu bất thường cần rà soát theo quy định phòng chống rửa tiền, thông thường yêu cầu này không áp dụng cho giao dịch mua bán thông thường nhưng có thể phát sinh khi ngân hàng thẩm định hồ sơ vay thế chấp cho người mua, hoặc khi cơ quan thuế có nghi vấn về việc kê khai giá trị giao dịch không trung thực, để chủ động ứng phó, người bán nên lưu giữ đầy đủ các chứng từ liên quan đến giao dịch mua bán trước đó của chính mình như hợp đồng mua bán gốc, chứng từ chuyển khoản, biên lai nộp thuế, các giấy tờ này không chỉ hữu ích khi có yêu cầu chứng minh nguồn gốc mà còn cần thiết để xác định giá vốn khi tính thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng, việc lưu giữ hồ sơ đầy đủ, có hệ thống giúp người bán chủ động, tự tin hơn khi làm việc với các cơ quan có thẩm quyền nếu phát sinh yêu cầu xác minh trong quá trình giao dịch.
Yêu cầu chứng minh nguồn gốc tiền có thể phát sinh khi ngân hàng hoặc cơ quan thuế rà soát
Yêu cầu này có thể phát sinh khi ngân hàng thẩm định hồ sơ vay thế chấp cho người mua, hoặc khi cơ quan thuế có nghi vấn về việc kê khai giá trị giao dịch không trung thực, cần rà soát theo quy định phòng chống rửa tiền.
Nên lưu giữ đầy đủ chứng từ giao dịch mua bán trước đó của chính mình
Người bán nên lưu giữ đầy đủ các chứng từ liên quan đến giao dịch mua bán trước đó của chính mình như hợp đồng mua bán gốc, chứng từ chuyển khoản, biên lai nộp thuế để thuận tiện đối chiếu khi cần thiết.
Chứng từ lưu giữ còn hữu ích để xác định giá vốn khi tính thuế thu nhập cá nhân
Các giấy tờ này không chỉ hữu ích khi có yêu cầu chứng minh nguồn gốc mà còn cần thiết để xác định giá vốn khi tính thuế thu nhập cá nhân từ chuyển nhượng bất động sản theo quy định pháp luật hiện hành.
Câu hỏi thường gặp: Có cần chứng minh nguồn gốc tiền mua ban đầu khi bán bất động sản không?